Об исполнении бюджета МР "Бабынинский район" за 2023 г.

4 апреля в администрации района состоялись публичные слушания по исполнению бюджета муниципального района «Бабынинский район» за 2023 год. С докладом выступила Елена Алексеевна Воробьева – заведующая финансовым отделом.

ДОХОДЫ

«Доходы бюджета муниципального района за 2023 г. исполнены в сумме 895,5 млн.руб. или на 99,1%. Из вышеуказанной суммы доходов 30% (или 274,7 млн.руб.) приходятся на собственные доходы и 70% (620,8 млн.руб.) – на безвозмездные поступления. Исполнение собственных доходов шло в соответствии с плановыми назначениями: по некоторым видам доходов с незначительным отставанием, а по каким-то с перевыполнением. В целом собственные доходы исполнены на 98%, а безвозмездные поступления на 99,6%.

Если сравнивать динамику собственных доходов, то видим их рост к уровню прошлого года на 2% или на 5,3 млн.руб. А по безвозмездным поступлениям наоборот, снижение на 15% или на 110 млн.руб.

Прирост собственных доходов обеспечен, в основном, ростом НДФЛ почти на 9%. Здесь свою роль оказал допнорматив взамен дотации, установленный нашему району на 2,7% больше, чем в предшествующем году, а также адаптация экономики района к новым условиям (вспомним, что в 2022г. были простои у наших крупных предприятий и работа не на полную мощность, где то работали не полный рабочий день). В 2023г. крупные предприятия отработали в штатном режиме, а по некоторым предприятиям произошел ощутимый рост производства, набор сотрудников, открытие новых направлений в работе.

Значительный рост – почти на 8% (на 2,2 млн.руб) – произошел по налогам на совокупный доход (уплачиваемых предпринимателями). Это свидетельствует о приспосабливаемости экономики к новым условиям.

Акцизы на топливо выросли на 17% или на 2,2 млн.руб.

Теперь остановлюсь на тех доходах, которые сильно просели. Это продажа материальных и нематериальных активов, она снизилась на 15 млн.руб. или на 84%. Продажа муниципального имущества и земли всегда имеет отложенный эффект после экономических спадов, поэтому будем надеяться, что в текущем году и далее мы сможем по продажам выйти на уровень 2020-2021 годов.

В 2023 г. произошло ощутимое снижение по штрафам – на 45%. Этот показатель, к сожалению, нельзя запланировать со 100 % вероятностью, но учитывая совсем небольшую долю данного дохода в общей сумме собственных доходов, справедливо отметить, что на общую картину в бюджете муниципального района он не сильно повлиял.

В выполнении плановых показателей по доходам велика роль комиссии по финансовой и налоговой дисциплине, которая тесно связана с работой глав администраций с должниками по имущественным налогам (эта работа ведется совместно с налоговой инспекцией) и по выявлению и постановке на налоговый учет объектов недвижимости. За 2023 год было проведено 32 заседания этой комиссии. В результате снижена задолженность по уплате налогов во все уровни бюджета на 68 млн.руб., выявлено 56 объектов недвижимости (34 из которых поставлены на налоговый учет).

Безвозмездные поступления в прошлом году значительно снизились (на 110 млн.руб.). Это вполне объяснимо, ведь в 2022 г. на территории района в рамках нацпроекта «Образование» производился ремонт начальной школы в п.Бабынино, а в 2023 г. таких крупных целевых вложений не было.

РАСХОДЫ

Расходы сложились в сумме 898,4 млн.руб, что составляет 89,3 % от плана. Видим, что процент исполнения расходов значительно ниже, чем по доходам. Это вызвано, прежде всего, необходимостью оставить на январь «подушку безопасности» – переходящие остатки, ведь по новой схеме зачисления налогов основные поступления доходов в район будут только 28 или 29 января. Уже сейчас можно сказать, что все сделано правильно: в январе с района были списаны ошибочно зачисленные в 2021-2022 г.г. доходы, и нашего накопленного остатка хватило на выплату аванса бюджетной сфере и оплату защищенных статей расходов (питание, коммуналка и пр.). Как видим, приходится просчитывать на несколько шагов вперед и даже на непредвиденные расходы.

Если посмотреть в целом, то бюджет имеет социальный характер – расходы на образование, культуру и соцполитику занимают 72% от общей суммы расходов (или 649,4 млн.руб. в суммовом выражении).

В разрезе разделов расходов отметим, что они либо остались на уровне предшествующего года, либо уменьшились. Увеличение было только по разделу «Культура» (целевые средства по нацпроекту “Культура” на ремонт ДШИ в п.Бабынино) и по ЖКХ , так как теперь доходы за негативное воздействие на окружающую среду идут на вывоз крупногабаритного мусора и ликвидацию свалок, раньше такого не было в нашем бюджете.

ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ

На 1 января 2024 года бюджет муниципального района исполнен с дефицитом в сумме 2,9 млн.руб. Расходы превысили наши доходы (были использованы переходящие остатки на начало 2023 г.).

Итог – год начался с потрясений – переход на новую схему поступления доходов – когда поступления бывают только в конце месяца и сколько их будет – не ясно. В таких условиях планировать на завтра (не говоря уже на месяц вперед) очень рискованно. Пришлось взять кредит на первоочередные расходы – не было средств даже на зарплату. К середине года ситуация стабилизировалась и пошла в сторону роста. С кредитом рассчитались, однако инфляция съедает весь прирост доходной базы. На ходу приходилось решать задачи: расторгались контракты по питанию из-за роста цен, и приходилось переторговывать уже на новых условиях. Опять-таки, исполнение майских Указов Президента – мы обязаны были выполнить ориентиры по уровню заработной платы в образовании, культуре и социальной сфере.

Тем не менее, год закончен достойно, без просроченной задолженности, без долгов по социальнозначимым статьям. Надеемся, что текущий год будет не хуже».